企业在银行开立的账户分为“一般账户”和“基本账户”。《人民币银行结算账户管理办法》规定企业只能开立一个基本账户，但是可以开立多个一般账户，由于经营需求一般企业都会有多个银行账户，这就对企业银行账户的管理提出了更高的要求。
首先，财务人员要保证这些账户的安全，就要对各银行的支票、印鉴妥善保管，做到定期清点银行支票和各种支付凭证。保证各银行的账户运行正常，按照各银行要求及时进行银行账户年检工作。保证银行各项资料保存完整，从开户资料到销户资料按照银行分类应做好归档工作。
第二，对于企业长期不动户财务人员应该主动请示主管领导及时销户，以免银行收取更多的管理费用。杜绝“人情户”“关系户”，严格按照相关制度办法要求进行账户管理工作。
第三，如有企业信息变更财务人员应及时向基本户开户行提交信息变更申请，及时变更开户许可证。
第四，财务人员应每月及时和银行对账，在对账过程中发现对账不符情况，尽快核对银行交易明细，查明原因，确保企业和银行资金相符。银企对账既可以帮助企业查找资金管理漏洞，又能促进企业内部风险控制建设。在实际工作中，有很多商业银行已开通网上对账功能，企业财务人员应及时开通该功能，方便对账；如果银行不能网上对账，那就需要财务人员及时去银行柜台打印当月交易明细进行对账。
企业财务人员都应高度重视银行账户管理，防范资金风险发生。
